청약통장 300만원 넣고도 공제 0원인 사람, 12월 안에 할 일
청약통장에 매달 25만 원씩 1년을 꼬박 채워 300만 원을 넣었더라도 가입 은행에 무주택확인서를 등록하지 않으면 국세청 연말정산 간소화 서비스에서 조회되지 않습니다.
총급여 7,000만 원 이하 무주택 세대주와 그 배우자는 청약 납입액의 40%, 연간 최대 300만 원까지 인정되어 최대 120만 원의 과세표준을 줄일 수 있습니다. 일부 은행은 해당 과세연도 12월 말까지 등록해야 다음 해 간소화에서 자동 조회되기 쉽다고 안내합니다.
청약통장에 매달 25만 원씩 1년을 꼬박 채워 300만 원을 넣었더라도, 은행에 무주택확인서를 등록하지 않으면 국세청 간소화 서비스에서 조회되지 않습니다. 소득공제 120만 원 혜택이 공중으로 사라지는 셈입니다.
통장을 가입하는 것과 '소득공제 대상자'로 등록하는 것은 서로 다른 절차라, 가입만 해두고 등록을 거르면 간소화 자료에 아예 뜨지 않습니다.
왜 자동으로 걸리지 않을까
주택청약종합저축 납입액을 소득공제 받으려면 가입한 금융기관에 무주택확인서를 제출해 소득공제 대상자로 등록해야 합니다. 은행에서는 이를 '무주택확인서', '소득공제 대상 등록', '청약 소득공제 등록' 등의 이름으로 표시하기도 합니다.
등록을 한 번만 해두면 다음 해 연말정산 간소화에 자동으로 반영되기 쉽지만, 등록 자체를 거르면 아무리 많이 납입해도 자료가 뜨지 않습니다.
누가 받는가
총급여 7,000만 원 이하 무주택 세대주 및 배우자는 청약 납입액의 40%를 소득공제받습니다. 연간 최대 300만 원 납입액까지 인정되어 최대 120만 원의 과세표준을 줄일 수 있습니다. 매달 25만 원씩 12개월을 넣으면 연 한도 300만 원을 정확히 채웁니다.
다만 120만 원은 세금에서 바로 깎이는 세액공제가 아니라 과세표준에서 빼주는 소득공제라, 실제 절세 금액은 본인의 세율 구간에 따라 달라집니다.
12월 안에 할 일 한 가지
일부 은행은 해당 과세연도 12월 말까지 등록해야 다음 해 국세청 연말정산 간소화에서 자동 조회되기 쉽다고 안내합니다. 가입한 은행의 모바일 앱이나 영업점에서 '청약 소득공제' 또는 '무주택확인서'를 검색해 등록 메뉴를 여는 것이 가장 빠른 길입니다.
1~2월에 늦게 등록했다면 은행에서 주택마련저축 납입증명서를 발급해 회사에 제출하는 방법을 확인하세요. 공제 신청의 법정 제출 기한은 다음 해 2월 말까지이지만, 12월 안에 등록을 마쳐야 간소화 자동 반영을 놓치지 않습니다.
중도 해지 전 알아둘 것
가입일로부터 5년 안에 중도 해지하거나, 전용면적 85㎡를 초과하는 주택에 당첨되면 기존에 감면받았던 세액이 추징될 수 있어 주의해야 합니다. 통장 유지가 어려울 것 같은 상황이라면 올해 분부터 등록 여부를 다시 저울질해 보는 것이 안전합니다.