20억 원을 상속받을 때 상속세와 증여세 중 어느 쪽이 더 유리한지는 공제 한도와 세율 구조에 따라 크게 달라집니다. 현재 기준으로 보면, 상속세 부담은 약 1억 3,200만 원인 반면, 증여세 부담은 6억 3,000만 원으로 훨씬 무거운 편입니다. 다만, 앞으로 상속세 개편안이 확정되면 20억 원까지는 상속세가 면제될 가능성이 높아, 상황에 따라 절세 전략도 달라질 수밖에 없습니다.

상속세와 증여세, 무엇이 어떻게 다른가요?

상속세와 증여세는 모두 재산 이전과 관련된 세금입니다. 하지만 적용되는 상황과 과세 방식에는 차이가 있죠. 상속세는 누군가 사망하면서 재산을 물려받을 때 붙는 세금이고, 증여세는 살아있는 동안 재산을 무상으로 넘기는 경우에 부과됩니다. 따라서 각각의 공제 한도와 세율 구조가 달라 어떤 경우에 유리한지 꼼꼼히 살펴봐야 합니다.

상속세는 배우자와 자녀에게 일정 부분 공제가 적용됩니다. 보통 10억 원 가량이 기본 공제되고, 여기에 추가로 5천만 원이 더해져 공제 범위가 넉넉한 편입니다. 반면 증여세는 10년 단위로 성인 자녀에게 5,000만 원까지 면제해주는 제도가 있어서, 여러 해에 걸쳐 나누어 증여하면 세금 부담을 크게 줄일 수 있습니다. 하지만 20억 원을 한 번에 증여하면 높은 세율이 바로 적용돼 세금 부담이 확 커지죠.

상속세는 사망 시점에 재산이 넘어가므로 시기를 미리 잡기 어렵지만, 증여세는 살아있는 동안 계획을 세워 재산 이전이 가능해 전략적으로 활용하기 좋습니다. 따라서 어떤 상황인지에 따라 더 유리한 선택이 달라집니다.

20억 원 상속 시 현재 제도에서의 세금 부담 비교

20억 원을 상속하거나 증여받을 때 세금 부담 폭은 크게 차이 납니다. 상속세는 10억 원을 넘는 금액에만 과세되며, 배우자와 자녀 공제를 충분히 이용할 경우 약 1억 3,200만 원의 세금이 예상됩니다. 이는 20억 원 전액을 상속받을 때 기준으로 산출한 수치입니다.

증여세는 10년간 성인 자녀에게 5,000만 원까지 면제되지만, 20억 원을 한 번에 증여하면 약 6억 3,000만 원에 이르는 증여세가 부과됩니다. 이렇게 보면, 현재 제도에서는 증여세 부담이 상속세보다 훨씬 크다는 점을 알 수 있습니다.

두 세금 모두 공제 한도 활용이 절세에 중요합니다. 상속세는 배우자와 자녀 공제 범위를 최대한 활용하면 부담이 크게 줄어드는 반면, 증여세는 면제 한도를 넘으면 바로 높은 세율이 적용되므로, 증여 시기를 나누거나 상속 시점을 조정하는 전략이 필요합니다.

절세 계획을 세울 때 단순히 세율만 확인하는 것보다 공제 한도와 세율 구조를 함께 이해하는 게 훨씬 중요합니다.

2025년 이후 예상되는 상속세 개편안과 영향

최근 발표된 상속세 개편안에 따르면, 20억 원까지는 상속세가 면제될 가능성이 제기되고 있습니다. 이 제도가 확정·시행되면, 20억 원 규모의 상속 재산에 대해서는 세금 부담이 사실상 없어질 수 있죠. 이 경우 증여세와 비교했을 때 상속세가 훨씬 유리해질 겁니다.

또 개편안은 배우자와 자녀가 재산을 나누어 상속받는 방식에 따라 세금 부담을 더 줄일 수 있는 방안도 포함하고 있어, 가족 간 재산 분배 방법을 변경하는 것도 절세에 도움이 될 수 있습니다.

하지만 아직 이 개편안은 확정되지 않은 상태라 세부 내용이나 시행 시기, 구체적인 기준과 수치가 바뀔 가능성이 있습니다. 그러니 개편안 내용을 미리 파악해 대비하되, 확정 시점에 맞춰 다시 한번 상황을 점검하는 게 필요합니다.

개편안이 시행되기 전까진 기존 상속세와 증여세 기준으로 절세 전략을 세우면서, 변화에 유연하게 대처할 준비를 해두는 것이 바람직합니다.

상속세와 증여세 절세를 위한 체크리스트

• 공제 한도를 정확히 파악했는지 살펴보기
• 현재 세율 구조와 10억 원 초과분 과세 방식을 이해하기
• 10년 단위 증여 면제 한도 활용 계획을 세우기
• 2025년 이후 상속세 개편안 최신 정보를 확인하기
• 배우자 및 자녀 간 재산 분배 방안을 고민하기
• 세법 개정 동향을 꾸준히 살피기
• 전문가 상담을 통해 개인별 최적의 절세 전략 마련하기

이 항목들은 절세 준비 과정에서 반드시 점검해야 할 사항들입니다. 특히 공제 한도와 세율 적용 방식은 세 부담 차이를 크게 좌우하니 꼼꼼히 따져봐야 하죠. 더불어 제도 개편 가능성에 대비해 최신 정보를 자주 확인하는 태도도 절세에 큰 도움이 됩니다.

혼자 판단하기보다는 세무 전문가와 상의하며 계획을 세우는 것이, 불필요한 세금 부담을 줄이는 가장 안전한 방법입니다.

상속세와 증여세 선택 시 흔히 하는 실수와 주의할 점

가장 흔한 실수 중 하나는 공제 한도를 정확히 이해하지 못하는 경우입니다. 공제 범위를 잘못 계산하면 예상보다 훨씬 많은 세금을 내거나, 절세 기회를 놓칠 위험이 큽니다.

또 상속세 개편안 같은 정책 변화를 무시하고 현재 제도만 보고 판단하는 경우도 많습니다. 그러면 큰 제도 변화를 놓치거나 불리한 선택을 하게 될 수 있으니 주의가 필요합니다.

마지막으로 전문가 상담을 게을리하는 것도 큰 낭패 요인입니다. 세법은 복잡하고 개인별 상황에 따라 달라지는 점도 많아, 혼자 결정하기엔 어려움이 많습니다. 상담 없이 진행했다가 예상치 못한 세금 부담이 발생하는 사례도 적지 않죠.

이러한 실수를 막으려면 공제 한도와 세율 구조를 정확히 이해하고, 개편안 동향을 꾸준히 확인하며 반드시 전문가와 상담하는 습관을 들여야 합니다. 세금 절약은 정확한 정보와 철저한 준비에서 시작된다는 점 잊지 마세요.

실전 절세 전에 꼭 점검해야 할 체크리스트

• 가족 구성원별 공제 한도 합산을 확인했나요
• 상속세와 증여세 세율 차이를 충분히 이해하고 있나요
• 10년 주기 증여 면제 한도 활용 계획이 있나요
• 제도 개편에 따른 세금 부담 변화를 예측했나요
• 재산 분할 방식에 따른 세금 영향 여부를 점검했나요
• 최신 법령과 개편안 정보를 주기적으로 살피고 있나요
• 전문가 상담을 통해 개인 상황에 맞는 절세 전략을 마련했나요

이 점검 목록을 미리 챙기면 20억 원 규모 상속과 증여 과정에서 불필요한 세금 부담을 줄이는 데 큰 도움이 됩니다. 절세는 단순한 세금 계산을 넘어 가족 전체 재산 관리 차원에서 신중하게 접근해야 할 전략임을 기억해 주세요.